Cuadro de mando financiero en Power BI: indicadores clave

Un cuadro de mando financiero reúne en una pantalla los indicadores que dirección necesita para saber cómo va la empresa y dónde actuar. En Power BI se conecta directamente a la contabilidad o al ERP y se actualiza solo.

Indicadores imprescindibles

• Ingresos del mes y acumulados, frente al presupuesto y al año anterior.
• Margen bruto por línea de negocio, producto o cliente.
• EBITDA y su evolución mensual.
• Gastos por partida, con las principales desviaciones.
• Tesorería: saldo, cobros y pagos previstos.
• Periodo medio de cobro y de pago.

Cómo organizarlo

1. Una portada con cuatro o cinco cifras clave y su comparación.
2. Una página de cuenta de resultados con detalle por cuentas y centros de coste.
3. Una página de desviaciones frente al presupuesto, ordenadas por importe.
4. Una página de tesorería y circulante.

Lo que lo hace útil

• Datos de una sola fuente, conciliados con la contabilidad.
• Comparaciones automáticas, sin rehacer hojas cada mes.
• Poder bajar al detalle de un asiento o un proveedor desde el resumen.
• Acceso desde el móvil para dirección.

Ejemplo

Una empresa de servicios cerraba el mes con un Excel de 15 pestañas. Con Power BI conectado a su ERP, la cuenta de resultados y las desviaciones están disponibles el segundo día del mes, y la reunión de dirección se dedica a decidir en lugar de cuadrar cifras.

Preguntas frecuentes

¿Power BI se conecta a mi programa de contabilidad?

En la mayoría de casos sí, directamente a su base de datos o a través de exportaciones periódicas.

¿Se puede incluir el presupuesto?

Sí. El presupuesto se carga desde Excel y se compara automáticamente con el real.

¿Quién puede ver el cuadro de mando?

Se controla por usuario: dirección ve todo y cada responsable, solo su área.